Описание бизнес процессов ООО “Продажа нефтепродуктов”
«МинФин» в ЦА НПО является информационной системой верхнего уровня, позволяющей приводить бухгалтерскую информацию к стандарту, принятому в Компании, вся оперативная деятельность ведется в программном комплексе «Финансы» (комплекс разработан в FoxPro на базе системы «Финансы» ПТУ).
Здесь в основном описаны существующие на настоящие момент бизнес процессы центрального аппарата ООО «Продажа нефтепродуктов».
Список бизнес процессов ООО “Продажа нефтепродуктов”
№ П.П. Название бизнес процесса (группы бизнес процессов) Должность и отдел
1. Договора – Зам. начальника отдела оформления и ведения договоров
1.1 Ведение договоров в Аппарате управления -//-
1.2 Ведение договоров в филиалах
1.3 Ведение договоров на нефтебазах
2. Ведение справочников – Ведущий специалист отдела ПРиПР
2.1 Ведение справочника н/п
2.2 Ведение справочника материалов
2.3 Ведение справочника контрагентов
3. Планирование перемещений и поставок
3.1 Структура и порядок применения планов перемещений и поставок н/п и г/п – Начальника управления поставок
3.2 Планирование движения ТНП – Начальник отдела реализации масел и малотоннажных нефтепродуктов
3.3 Структура и порядок применения цен реализации – Ведущий специалист отдела маркетинговых исследований
3.4 Структура и порядок применения планов перевозок – Начальник управления поставок
3.5 Структура и порядок применения цен приобретения – Ведущий специалист отдела маркетинговых исследований
4. Планирование доходов и расходов – Начальник сектора ФУ
5. Оборот нефтепродуктов и продукции нефтехимии – Начальника управления поставок
5.1 Закупка нефтепродуктов, в т.ч. у сторонних организаций -//-
5.2 Перемещение нефтепродуктов на нефтебазы и АЗС, в т.ч. между нефтебазами -//-
5.3 Крупнооптовая реализация -//-
5.3.1 Реализация приобретенного ресурса -//-
5.3.2 Реализация комиссионного ресурса -//-
5.4 Мелко-оптовая реализация ( с нефтебаз и АЗС)
5.5 Розничная реализация
5.5.1 Продажи с АЗС (в т.ч. и по пластиковым картам различных платежных систем)
5.5.2 Продажи с АЗС по КАРД –
5.5.3 Продажи с АЗС с применением ведомостей отгрузки
5.5.4 Продажи с воды (бункеровка судов, как реализация)
6. Оборот продукции газопереработки – Начальник управления поставок
6.1 Закупка продукции газопереработки -//-
6.2 Перемещение продукции газопереработки на нефтебазы и АЗС
6.3 Крупнооптовая реализация -//-
6.4 Мелкооптовая реализация
6.5 Розничная реализация
6.5.1 Продажи с АГЗС (в т.ч. и по пластиковым картам различных платежных систем)
7. Оборот товаров народного потребления (ТНП)
Начальник отдела реализации масел и малотоннажных нефтепродуктов
7.1 Закупка ТНП -//-
7.2 Перемещение ТНП на АЗС
7.3 Реализация ТНП -//-
7.3.1 Продажи с АЗС
8. Оборот услуг
8.1 Закупка услуг
8.1.1 Услуги, связанные со сбытом нефтепродуктов
8.1.1.1 * Транспортировка различными видами транспорта и связанные услуги – Начальник управления поставок
8.1.1.2 * Услуги трубопроводной транспортировки -//-
8.1.1.3 * Услуги водной транспортировки -//-
8.1.2 Услуги, связанные с производством продукции
8.1.2.1 * Переработка нефти и газа – Начальник отдела по учету сырья и координации производства
8.1.2.2 * Затаривание
8.1.2.3 * Прочие
8.1.3 Услуги, связанные с закупкой ТНП – Начальник отдела реализации масел и малотоннажных нефтепродуктов
8.1.4 Услуги, связанные с обеспечением работоспособности или эксплуатацией основных средств производственного назначения Левахов В.Ф. Начальника управления по общим вопросам
8.1.5 Услуги аренды основных средств основного и вспомогательного назначения – Начальник управления корпоративных отношений и собственности
8.1.6 Коммунальные услуги – Начальника управления по общим вопросам
8.1.7 Прочие услуги – Начальник административно-хозяйственного отдела
8.2 Реализация услуг
8.2.1 Услуги, связанные со сбытом нефтепродуктов
8.2.1.1 * Организация транспортировки различными видами транспорта – Начальник управления поставок
8.2.1.2 * Хранение, перевалка и бункеровка
8.2.1.3 * Прочие
8.2.2 Услуги, связанные с обеспечением работоспособности или эксплуатацией основных средств производственного назначения – Начальника управления по общим вопросам
8.2.3 Услуги аренды основных средств основного и вспомогательного назначения – Начальник управления корпоративных отношений и собственности
8.2.4 Коммунальные услуги – Начальника управления по общим вопросам
8.2.5 Прочие услуги
9. Оборот вспомогательных материалов – Начальник административно-хозяйственного отдела
9.1 Закупка -//-
9.1.1 Закупка вспомогательных материалов -//-
9.2 Перемещение -//-
9.2.1 Перемещение Вспомогательных материалов -//-
9.2.2 Инвентаризация Вспомогательных материалов -//-
9.3 Отпуск -//-
9.3.1 Отпуск вспомогательных материалов -//-
10. Оборот ОС и НМА – Начальник отдела бухгалтерии по учету имущества и затрат
10.1 Учет приобретения и ввод в эксплуатацию ОС и НМА -//-
10.2 Прочее выбытие ОС и НМА -//-
10.3 Учет НКС и ввод в эксплуатацию объектов НКС -//-
10.4 Перемещение ОС и НМА -//-
10.5 Учет арендованных ОС и НМА -//-
10.6 Учет ОС и НМА, переданных в аренду -//-
10.7 Амортизация ОС и НМА -//-
10.8 Инвентаризация ОС и НМА -//-
10.9 Переоценка ОС -//-
10.10 Продажа ОС, НМА и НКС -//-
11. Учет расходов – Начальник отдела бухгалтерии по учету имущества и затрат
11.1 Учет общехозяйственных расходов и расходов будущих периодов -//-
11.2 Учет затрат вспомогательного и обслуживавающего производства -//-
11.3 Учет расходов на продажу – Зам глав. Бухгалтера
12. Товарный учет -//-
12.1 Учет поступления и отпуска н/п и г/п -//-
12.2 Учет поступления и отпуска ТНП -//-
13. Оборот денежных средств
13.1 Банк
13.1.1 Приход денежных средств на счет в банк – Начальник отдела бухгалтерии по учету имущества и затрат, финансовый отдел
13.1.2 Расход денежных средств со счета в банке – Начальник отдела бухгалтерии по учету имущества и затрат, финансовый отдел
13.1.3 Продажа валютной выручки – Ведущий экономист отдела финансовых расчетов
13.2 Касса – Начальник отдела бухгалтерии по учету имущества и затрат
13.2.1 Кассовые операции
13.3 Расчеты с персоналом – Начальник отдела бухгалтерии по учету имущества и затрат
13.3.1 Учет операций с подотчетными лицами и с персоналом по прочим операциям -//-
13.4 Векселя – Начальник отдела бухгалтерии по учету имущества и затрат, финансовый отдел
13.5 Учет финансовых вложений – Ведущий экономист отдела финансовых расчетов
13.6 Учёт кредитов и займов полученных -//-
13.7 Долгосрочное/краткосрочное планирование Д/С – Начальник отдела бюджетов, начальник сектора
13.7.1 Долгосрочное планирование движения платежных средств
13.7.2 Краткосрочное планирование движения денежных средств
14. Расчеты с контрагентами – Начальник сектора отдела финансовых расчетов, экономист
14.1 Анализ закрытие и сверка кредиторской задолженности (в том числе расчеты по претензиям)
14.2 Анализ закрытие и сверка дебиторской задолженности (в том числе расчеты по претензиям)
15. Налоги
15.1 Учет полученных счетов-фактур, формирование книги покупок – Начальник отдела по учету налоговых платежей
15.2 Налог на доходы физических лиц – Начальник отдела бухгалтерии по учету имущества и затрат
15.3 Налог на имущество – Зам. Главного бухгалтера.
15.4 Налог на рекламу -//- Налогооблагаемая база по налогу на рекламу рассчитывается на основании данных программы “МинФин”. Оплата производится ежемесячно до 20 числа мес,след. за отчетным. Отражение операций по начислению и уплате налога производится в программе “МинФин” след. проводками:
Д 9120 К 6804
Д 6804 К 5100
15.5 Транспортный налог
15.6 Плата за загрязнение окружающей среды – Зам. Главного бухгалтера.
15.7 Земельный налог
15.8 Налог на доходы иностранных юридических лиц
15.9 Налог на операции с ценными бумагами
15.10 Учет выставленных счетов-фактур, формирование книги продаж – Начальник сектора финансовых расчетов, ведущий экономист
15.11 Налогообложение дивидендов
15.12 Анализ и сверка расчетов по налогам и сборам – Сверка налогов с ИМНС проводится на основании данных программы “МинФин” по бух.счетам учета налоговых платежей
15.13. Бухгалтерский учет НДС -//-
15.14 Налоговая отчетность НДС -//-
15.15 Налог с продаж
15.16 Налог на прибыль – Зам. Главного бухгалтера.
15.17 Единый социальный налог -//- -//-
15.18 Учет акциза, налоговая отчетность по акцизу -//- -//-
15.18.1 Реестры счетов-фактур, заверенные налоговыми органами – Ведущий экономист отдела финансовых расчетов
15.19 Местные налоги – Иных местных налогов кроме тех, по которые указаны, предприятие не платит.
16. Учет продаж
16.1 Учет продаж – Зам глав. Бухгалтера
16.2 Учет прочих доходов – Начальник отдела сводного бухгалтерского учета и отчетности
17. Операции закрытия
17.1 Уставный капитал и добавочный капитал – Зам глав. Бухгалтера
17.2 Формирование и использование резервов -//-
17.3 Нераспределенная прибыль – Начальник отдела сводного бухгалтерского учета и отчетности
17.4 Регистрация сметы затрат на содержание НПО – Ведущий экономист ЭУ
17.6 П-Ф анализ смет затрат НПО – Ведущий экономист ЭУ
17.7 Анализ и перераспределение дебиторской и кредиторской задолженности
17.8 Формирование финансовых результатов – Зам. Главного бухгалтера
17.9 Формирование бухгалтерской отчетности – Начальник отдела сводного бухгалтерского учета и отчетности
17.11 Расчеты со структурными подразделениями – Начальник отдела финансовых расчетов, начальник сектора
17.12 Начисление оплаты труда сотрудникам. Удержания из начисленных сумм – Начальник отдела бухгалтерии по учету имущества и затрат